主辦券商推薦掛牌內部核查表

① 公司總資產一個億，請求上市，設計上市流程

需要分析企業的盈利狀況，還有行業的情況。現在最好的方向是新三板，盈利要求比較低，可以通過新三板轉板到創業板。
一、新三板掛牌上市的條件
（一）對掛牌公司的要求
1、存續滿兩年的股份有限公司。有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，存續期間可以從有限責任公司成立之日起計算。
2、主營業務突出，具有持續經營能力。通常情況下，公司的主營業務收入應當佔到總收入的70%以上，主營業務利潤應當佔到利潤總額的70%以上，方能被認定為主營業務突出。公司應當具有持續經營能力，不存在對其持續經營產生重大不利影響的各種不利變化，公司營業收入和凈利潤對關聯方或者存在重大不確定性的客戶不存在重大依賴。
3、公司治理結構健全，運作規范。公司治理結構健全，主要是指擬掛牌公司根據法律法規要求，設立股東大會、董事會、監事會，建立相關制度及議事規則，「三會」根據《公司法》、《公司章程》以及有關議事規則的規定有效運行。公司運作規范主要指的是公司的各項制度，如公司的人事管理制度、財務管理制度、生產經營管理制度、行政管理制度健全完備，並得到有效執行。
4、股份發行和轉讓行為合法合規。主辦券商及律師要通過對企業全面的盡職調查，確定公司自成立以來歷次股權轉讓和股份發行符合有關法律、法規的規定。
5、取得主管部門出具的非上市公司股份報價轉讓試點資格確認函。中關村注冊登記的企業應取得中關村管委會的試點資格確認函，其他被納入代辦股份轉讓試點的國家級高新區范圍內的企業須取得相應主管部門的試點資格確認函。
（二）對主辦券商的要求
證券公司從事非上市公司股份報價轉讓業務，應取得證券業協會授予的代辦系統主辦券商業務資格。目前，全國共有29家券商取得了主辦券商業務資格。
主辦券商推薦非上市公司股份掛牌，應勤勉盡責地進行盡職調查和內核，認真編制推薦掛牌備案文件，並承擔推薦責任。主辦券商應針對每家擬推薦的公司設立專門項目小組，負責開展盡職調查，製作掛牌轉讓備案文件，督促掛牌公司進行真實、准確、完整的信息披露等工作。主辦券商應設立內核機構，負責備案文件的審核，並對下述事項發表審核意見：項目小組是否已按照盡職調查工作指引的要求對擬推薦公司進行了盡職調查；該公司擬披露的信息是否符合信息披露規則的要求；是否同意推薦該公司掛牌。
（三）對備案文件的要求
主辦券商同意推薦公司掛牌的，應當向證券業協會報送有關備案文件，主辦券商應承諾有充分理由確信備案文件不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。
備案文件應包括兩個部分，即要求披露的文件和不要求披露的文件：
1、 要求披露的文件
具體包括：《股份報價轉讓說明書》及其附錄（《公司章程》、《審計報告》、《法律意見書》、《試點資格確認函》）和《推薦報告》。
2、 不要求披露的文件
主要分為兩類，一類是股份報價轉讓的申請文件，具體包括：公司及其股東對北京市人民政府的承諾書、公司向主辦券商申請股份報價轉讓的文件、公司董事會、股東大會有關股份報價轉讓的決議及股東大會授權董事會處理有關事宜的決議、公司企業法人營業執照、公司股東名冊及股東身份證明文件、公司董事、監事、高級管理人員名單及其持股情況、主辦券商和公司簽訂的推薦掛牌協議。另一類是主辦券商及其他中介機構的內部文件、確認函及資質證明等文件，具體包括：主辦券商盡職調查報告及工作底稿、內核工作底稿、內核會議記錄及內核專員對內核會議落實情況的補充審核意見、主辦券商推薦備案內部核查表、主辦券商自律說明書；公司全體董事、主辦券商及相關中介機構對備案文件真實性、准確性和完整性的承諾書；相關中介機構對納入股份報價轉讓說明書的由其出具的專業報告或意見無異議的函；主辦券商業務資格證書、注冊會計師及所在機構的執業證書復印件；主辦券商對推薦掛牌備案文件電子文件與書面文件保持一致的聲明。
（四）對信息披露的要求
1、基本要求
掛牌公司及其董事和信息披露相關責任人應保證信息披露內容的真實、准確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。推薦主辦券商負責指導和督促所推薦掛牌公司規范履行信息披露義務，對其信息披露文件進行形式審查。公司股份掛牌轉讓前，至少應當披露股份報價轉讓說明書；股份掛牌轉讓後，至少應當披露年度報告、半年度報告和臨時報告。另外，鼓勵掛牌公司參照上市公司信息披露標准，自願進行更為充分的信息披露。
2、掛牌前的信息披露
掛牌報價轉讓前，掛牌公司應披露《股份報價轉讓說明書》及其附錄。推薦主辦券商應在掛牌公司披露股份報價轉讓說明書的同時披露推薦報告。
3、持續信息披露
（1）年度報告。掛牌公司應在每個會計年度結束之日起四個月內編制並披露年度報告。掛牌公司年度報告中的財務報告必須經會計師事務所審計。
（2）半年度報告。掛牌公司應在每個會計年度的上半年結束之日起兩個月內編制並披露半年度報告。半年度報告的財務報告可以不經審計，但有下列情形之一的，應當經會計師事務所審計：擬在下半年進行利潤分配、公積金轉增股本或彌補虧損的；擬在下半年進行定向增資的；中國證券業協會認為應當審計的其他情形。
（3）掛牌公司可在每個會計年度前三個月、九個月結束之日起一個月內自願編制並披露季度報告，但掛牌公司第一季度季度報告的披露時間不得早於上一年度年度報告的披露時間。
（4）臨時報告。掛牌公司出現以下情形之一的，應自事實發生之日起兩個報價日內向推薦主辦券商報告並披露：經營方針和經營范圍的重大變化；發生或預計發生重大虧損、重大損失；合並、分立、解散及破產；控股股東或實際控制人發生變更；重大資產重組；重大關聯交易；重大或有事項，包括但不限於重大訴訟、重大仲裁、重大擔保；法院裁定禁止有控制權的大股東轉讓其所持公司股份；董事長或總經理發生變動；變更會計師事務所；主要銀行賬號被凍結，正常經營活動受影響；因涉嫌違反法律、法規被有關部門調查或受到行政處罰；涉及公司增資擴股和公開發行股票的有關事項；推薦主辦券商認為需要披露的其他事項。此外，掛牌公司有限售期的股份解除轉讓限制前一報價日，掛牌公司應發布股份解除轉讓限制的公告。
二、新三板掛牌上市的程序
企業在新三板掛牌上市的過程，大致分為以下幾個階段：
（一）盡職調查階段
在此階段，主辦券商、會計師事務所、律師事務所等中介機構要進駐擬掛牌企業，對企業進行初步的盡職調查後，討論、確定重大財務、法律等問題的解決方案、股份公司設立前的改制重組方案及股份公司設立方案，確定掛牌工作時間表。
主辦券商及律師事務所應當建立盡職調查工作底稿制度，對擬掛牌企業的財務狀況、持續經營能力、公司治理結構及合法合規事項進行詳細的盡職調查，並在盡職調查完成後出具盡職調查報告，對下列事項發表獨立意見：公司控股股東、實際控制人情況及持股數量；公司的獨立性；公司治理情況；公司規范經營情況；公司的法律風險；公司的財務風險；公司的持續經營能力；公司是否符合掛牌條件。
（二）改制重組階段
企業改制重組是掛牌上市的關鍵環節，改制重組是否規范直接決定了企業能否在新三板成功掛牌。企業改制重組涉及管理、財務、法律等諸多問題，需要主辦券商、會計師事務所、律師事務所等中介機構的共同參與方能圓滿完成。
公司在改制重組過程中應遵循以下五個基本原則：形成清晰的業務發展戰略目標，合理配置存量資源；突出主營業務，形成核心競爭力和持續發展的能力；避免同業競爭，規范關聯交易；產權關系清晰，不存在法律障礙；建立公司治理的基礎，股東大會、董事會、監事會以及經理層的規范運作。具體而言，此階段主要工作有：
1、進行股權融資
擬在新三板掛牌的企業，多數為規模較小，處於成長期的高科技企業，通過銀行貸款等債權融資方式，獲得企業發展亟需的資金往往較為困難，股權融資成為企業解決資金瓶頸、實現快速發展的必然選擇。企業在新三板掛牌後，不僅知名度和信譽得到提升，而且股權的流通性增強，這些都為企業在掛牌前引入戰略投資者創造了機遇，有利於解決困擾擬掛牌企業發展的資金問題。
2、通過股權結構調整、業務重組及組織架構整合，突出主營業務，形成核心競爭力和持續發展的能力，規范關聯交易，解決同業競爭。
3、建立健全股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書制度，並保證相關機構和人員能夠依法履行職責，形成規范的公司法人治理結構。
4、設立股份公司
擬掛牌企業多為有限責任公司，只有變更為股份有限公司才能在新三板掛牌上市。為了盡快實現掛牌上市，有限公司整體變更為股份時的經營業績連續計算問題成為關鍵，即有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，存續期間可以從有限責任公司成立之日起計算，存續期滿兩年方可在新三板掛牌轉讓。折股依據是「賬面凈資產值」而非經評估後的凈資產，而且整體變更時不能增加股本和引入新股東，否則公司存續期間不能連續計算。
有限公司整體變更為股份公司大致程序如下：（1）發起人簽署《發起人協議》，約定賬面凈資產值折股方案及公司其他重大事項；（2）先後召開董事會會議及股東會會議，做出全體董事或股東一致同意按《發起人協議》的約定將有限公司整體變更為股份公司的決議；（3）聘請會計師事務所對公司進行審計、評估及驗資；（4）召開股份公司創立大會，審議通過有限公司整體變更設立股份公司的議案，審議通過《公司章程》、《股東大會議事規則》，選舉股份公司首屆董事會及首屆監事會的成員，審議通過關於授權股份公司董事會辦理與股份公司設立有關事宜的決議；（5）辦理工商登記，領取股份公司《企業法人營業執照》，涉及國有資產及外商投資的，須事先到有關主管部門辦理審批手續。
（三）推薦掛牌階段
各中介機構應當出具《股份報價轉讓說明書》、《審計報告》、《法律意見書》等備案材料，擬掛牌企業應當獲得有關主管部門的試點資格確認函。
主辦券商內核機構召開內核會議，對備案文件進行審核並形成內核意見，主辦券商根據內核意見決定是否向證券業協會推薦公司掛牌，決定推薦的，出具推薦報告，並向證券業協會報送備案文件。
協會收到備案文件後，對下列事項進行審查：備案文件是否齊備；主辦券商是否已按照盡職調查工作指引的要求，對所推薦的公司進行了盡職調查；該公司擬披露的信息是否符合信息披露規則的要求；主辦券商對備案文件是否履行了內核程序。協會對備案材料審查無異議，自受理之日起50個工作日內向推薦主辦券商出具備案確認函。
（四）股份掛牌前准備階段
公司股份正式掛牌前，應當與證券登記結算機構（中國證券登記結算有限責任公司）簽訂證券登記服務協議，辦理全部股份的集中登記。投資者持有的非上市公司股份應當託管在主辦券商處。初始登記的股份，託管在推薦主辦券商處。主辦券商應將其所託管的非上市公司股份存管在證券登記結算機構。
掛牌報價轉讓前，掛牌公司應披露股份報價轉讓說明書及其附件（包括《公司章程》、《審計報告》、《法律意見書》、《試點資格確認函》），推薦主辦券商應在掛牌公司披露股份報價轉讓說明書的同時披露推薦報告。
（五）股份上市交易
1、投資者范圍
新三板市場的投資者僅限於機構投資者和掛牌公司的自然人股東。具體包括：機構投資者（法人、信託、合夥企業等）；公司掛牌前的自然人股東（掛牌公司自然人股東只能買賣其持股公司的股份）；通過定向增資或股權激勵持有公司股份的自然人股東；因繼承或司法裁決等原因持有公司股份的自然人股東；協會認定的其他投資者。
2、交易方式
新三板市場交易以「股」為單位，每筆委託股份數量應為3 萬股以上。不足3 萬股的，只能一次性委託賣出。
3、交易限制
為了穩定市場，新三板規則對掛牌公司的股份轉讓做了一些限制性的規定：
（1）控股股東、實際控制人掛牌前直接或間接持有的股份，分三批進入代辦系統轉讓，每批進入的數量均為其所持股份的三分之一。進入的時間分別為掛牌之日、掛牌期滿一年和兩年。掛牌前十二個月內控股股東及實際控制人直接或間接持有的股份進行過轉讓的，該股份的管理適用前條的規定。
（2）掛牌前十二個月內掛牌公司進行過增資的，貨幣出資新增股份，自工商變更登記之日起滿十二個月可進入代辦系統轉讓，非貨幣財產出資新增股份，自工商變更登記之日起滿二十四個月可進入代辦系統轉讓。
（3）因司法裁決、繼承等原因導致有限售期的股份發生轉移的，後續持有人仍需遵守前述規定。
（4）掛牌公司董事、監事、高級管理人員所持公司股份，按《中華人民共和國公司法》的有關規定進行轉讓限制

② 新三板掛牌條件是什麼新三板掛牌條件有哪些

股份有限公司申請股票在新三板掛牌，不受股東所有制性質的限制，不限於高新技術企業，應當符合下列條件：

1、依法設立且存續滿兩年。有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，存續時間可以從有限責任公司成立之日起計算；

2、業務明確，具有持續經營能力；

3、公司治理機制健全，合法規范經營；

4、股權明晰，股票發行和轉讓行為合法合規；

5、主辦券商推薦並持續督導；

6、全國股份轉讓系統公司要求的其他條件。

(2)主辦券商推薦掛牌內部核查表擴展閱讀：

新三板掛牌流程：

一、 股改-企業改制為股份有限公司，這是境內掛牌上市的必須步驟

二、 項目立項-選擇券商，選擇券商，與主辦報價券商簽訂推薦掛牌報價轉讓協議；召開董事會和股東大會就股份報價轉讓事項作出決議；向當地政府申請申請股份報價轉讓試點企業資格；

三、 盡職調查及材料制-相關中介（會計師事務所，審計，律師事務所）開始進行盡職調查；個中介提供相關申報資料，券商總體把關審核）；

四、 券商內核-完成項目在主辦券商的內部審核，形成內核報告和底稿；

五、 監管部門審核備案-配合主辦券商組織材料像證監會報備，監管部門審核通過進行備案，出具確認函；

六、 項目掛牌-向當地政府申請掛牌資格，與主板券商共同辦理股份登記手續和在交易所掛牌；

參考資料來源：網路-新三板掛牌

③ 全國股份轉讓系統 如何審核企業掛牌申請

全國股份轉讓系統在掛牌審查中堅持市場化原則，充分發揮中介機構作用，引導掛牌企業如實披露信息和依法合規經營。掛牌條件不設置財務指標，但不是沒有標准；包容虧損企業，但絕不包容「造假」企業。全國股份轉讓系統按照「可把控、可舉證、可識別」的原則，已逐條細化業務規則中的「五加一」條掛牌准入條件並向市場公布。凡符合掛牌准入條件、滿足監管機構對信息披露內容基本要求的企業，全國股份轉讓系統原則上都將同意其掛牌。 一、審核程序及標准 全國股份轉讓系統掛牌審核的程序和標准，主要圍繞「減少自由裁量權、加強信息披露監管」的目標進行設計和安排。 根據《非上市公眾公司監督管理辦法》，股份公司申請其股票公開轉讓須全國股份轉讓系統公司出具審查意見，並經中國證監會核准，納入非上市公眾公司監管。為提高效率，全國股份轉讓系統公司接收材料後，原則上在10-15個工作日內對申請文件進行審查並出具反饋意見，並請申請掛牌公司和主辦券商在10個工作日內落實反饋意見，全國股份轉讓系統公司在5-10個工作日內對落實情況進行審查後，出具同意掛牌的函。同時，履行證監會核准事項，由中國證監會出具核准文件。 根據全國股份轉讓系統業務規則，掛牌准入的審核標准包括依法設立且存續滿兩年、業務明確並具有持續經營能力、治理機制健全且合法規范經營、股權明晰、主辦券商推薦並持續督導及全國股份轉讓系統公司要求的其他條件。 為盡量減少掛牌審核過程中的自由裁量權，全國股份轉讓系統公司按照「可把控、可舉證、可識別」的原則，對上述「五條標准加一條兜底條款」進行逐條細化，進一步明確掛牌條件基本標准。申請掛牌公司符合基本標準的，原則上同意其掛牌申請，在此基礎上完善信息披露。同時，引入社會專家，以市場參與主體各方的多角度和視野審視信息披露文件，為掛牌審查工作提供專家咨詢意見，從而提高申請掛牌公司的信息披露質量。 與IPO審核中須對企業「持續盈利能力」作判斷不同，全國股份轉讓系統主要關注企業的「持續經營能力」。所謂「持續經營能力」，是指公司在報告期內應有持續的營運記錄，不應僅有偶發性交易或事項；同時公司不存在會計准則中列舉的影響其持續經營能力的相關事項，並由具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所出具標准無保留意見的審計報告。 二、掛牌審核的四大特點 基於企業多元化和投資者專業化等特徵，全國股份轉讓系統在掛牌審核制度方面有如下特點： 一是強化自律監管職能，做好與行政許可程序的銜接。股份公司申請到全國股份轉讓系統掛牌須經全國股份轉讓系統公司審查，並經中國證監會核准，納入非上市公眾公司監管。為高效便捷，中國證監會在全國股份轉讓系統公司辦公地點設行政許可受理窗口。全國股份轉讓系統公司對申請文件進行審查並出具同意掛牌的函後，中國證監會受理並出具核准文件。 二是建立主辦券商推薦和終身持續督導制度。在全國股份轉讓系統，主辦券商通過盡職調查、內核等程序決定申請掛牌公司是否符合條件並推薦掛牌。在掛牌後，主辦券商對其履行持續督導義務，促進掛牌公司提高公司治理、規范運作水平，督促掛牌公司履行信息披露義務。全國股份轉讓系統公司對主辦券商是否勤勉盡責進行自律監管。 三是在掛牌准入條件中不設財務指標。為了提高覆蓋面和包容性，服務於不同發展階段、不同類型、不同特點的中小企業特別是創新創業型中小企業，全國股份轉讓系統對申請掛牌公司不設置財務指標要求，但要求具有證券期貨資格的會計師事務所出具審計報告，作為信息披露的重要內容，由市場和投資者自行判斷。 四是融資方式靈活快捷。為適應中小企業「小額、快速、按需」的融資特點，《非上市公眾公司監督管理辦法》明確規定，小額融資豁免履行核准程序，股份公司在全國股份轉讓系統掛牌是向特定對象發行融資並可分期發行。考慮到廣大中小企業發展過程中迫切的資金需求，申請掛牌公司可在申請掛牌同時申請定向發行，也可在審查期間提出定向發行的需求，亦可在掛牌後定向發行。在融資對象上，全國股份轉讓系統實行投資者適當性管理制度，投資者具備較高的專業判斷能力和風險承受能力。(全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司供稿)

④ 企業掛牌新三板各階段需要完成哪些工作

一般流程如下第一步：初步盡職調查與股份改制
1、確定主辦券商及其他中內介機構，簽訂協議。容
2、各中介機構初步盡職調查，確定改制方案。
3、會計師進場審計，出具改制專項審計報告、驗資報告。
4、律師協助企業准備公司章程、發起人協議等文件，評估機構出具評估報告。
5、召開創立大會，發起設立股份公司。
6、工商登記變更手續。
第二步：申報材料製作
1、會計師出具兩年一期審計報告。
2、律師完成法律盡職調查，出具法律意見書。
3、主辦券商組成項目組進行全面盡職調查，製作盡職調查工作底稿、盡職調查報告、公開轉讓說明書等申報材料。
第三步：券商內核
1、公司內核小組進行審核，出具內核意見。
2、項目組根據內核意見，修改和補充備案文件。
3、出具推薦報告。
第四步：報送申請材料，審核掛牌；
1、向全國股份轉讓系統公司報送掛牌申請材料。
2、全國股份轉讓系統公司對材料進行審查，出具反饋意見。
3、主辦券商組織企業及其他中介機構進行補充核查，回復反饋意見。
4、全國股份轉讓系統公司審查通過（掛牌）。
5、報證監會核准（公開轉讓）。
6、申請股份簡稱及代碼，股份初始登記，掛牌。

⑤ 新三板擬掛牌或者已掛牌公司可以更換主辦券商嗎具體流程是什麼

根據第一路演小編的新三板操作經驗，擬掛牌公司在申請掛牌前更換主專辦券商，直接與主辦屬券商自行協商即可，無須報告給全國股份轉讓系統。

全國股份轉讓系統實行主辦券商制度，主辦券商在公司掛牌後，仍需對其履行持續督導義務，股轉系統鼓勵掛牌公司與主辦券商建立長期穩定的持續督導關系，除主板券商不再從事推薦業務或者掛牌公司股票終止掛牌兩種規定情形外，雙方不得隨意解除持續督導關系。

主板券商與掛牌公司因特殊原因須解除持續督導關系的，雙方應協商一致，且有其他主辦券商願意承接督導工作，事前報告給股轉系統並說明理由。在今天操作流程中，掛牌公司和承接督導事項的主辦券商應履行相應的內部決策程序。

⑥ 主辦券商有何重要性

券商對新三板掛牌企業的作用和好處
推薦企業成功進入新三板並不意味著主辦券商工作的終結，恰恰相反，掛牌是主辦券商工作的起點，掛牌後主辦券商需要對公司進行持續督導服務，開展大量的孵化、培育工作。這主要包括：
1．督促掛牌公司規范運作、切實履行信息披露義務，加強內部控制，完善公司治理，牢固樹立保護公眾投資者權益的理念。具體包括培訓掛牌公司的董事、高管人員，幫助公司建立完善內部制度和操作規程，審核掛牌公司的財務報表及公告文稿，特定情況下對公司進行現場檢查等。
2．提供融資、並購方面的服務。報價系統建立了適應中小企業特點的定向增資制度，即面向特定投資者的小額快速融資制度。與主板的融資制度相比，該制度程序簡單、方式靈活、企業融資的自主性更強。通過定向增資，掛牌企業可以及時籌集資金投入市場前景好的生產項目，迅速擴大規模，搶占市場先機；可以引入戰略投資者改善其股權結構，提升治理水平，為其發展理順上下游關系。通過購並，掛牌公司可以實現快速擴張，進行產業整合，提高在行業中的品牌和地位。
3．幫助公司股份合理定價，實現價值發現。具體體現為通過盡職調查對企業進行深入了解和價值判斷，通過培育提升企業價值，通過轉讓定價實現價值。代辦系統引入做市商制度，主辦券商可更直接、更有效地實現掛牌公司股份的價值發現，並提供充足的流動性。 只有主辦券商切實履行好上述督導培育功能，中小企業才能藉助在新三板掛牌加速成長，才能真正插上「資本的翅膀」。而主辦券商也可籍此回歸證券中介機構的本質，做到「歸位盡責」，形成自身的核心競爭力，走出差異化¾營的道路，改變當前主要提供通道式服務、盈利模式單一的狀況。
4. 掛牌公司經過報價系統的孵化、培育，達到相關條件後，主辦券商可以充當保薦機構，推薦其進入中小板、創業板等更高層次的資本市場。通過與掛牌公司的溝通，幫助其深入分析公司所處發展階段及自身條件，科學制定發展規劃，將精力集中在夯實企業發展基礎上。以世紀瑞爾公司為例，該公司第一次申請中小板上市未果後，及時調整規劃，在報價系統實施一次定向增資，引入戰略投資者，投資項目取得較好效益，收入與利潤大幅增長，再次申請創業板上市時，審核反饋問題只有40餘個，僅5個月就獲得核准，而較其早半年申報的幾家掛牌公司目前仍在審核過程中。這充分說明，掛牌公司應充分利用代辦系統做大做強：一是不斷提高公司規范運作水平，消除可能影響上市的財務、法律方面的風險因素；二是通過增資等方法擴大企業規模，使生產能力、收入和利潤水平等跨上台階；三是安排好公司的資金、資產負債結構以及募投項目，提高通過率。在各方面條件較為成熟後，再啟動公開發行上市的工作，不要超越自身發展階段急於求成。

⑦ 券商對新三板上市前中的業務流程怎樣敘述

券商對新三板掛牌前中業務流程，主要分為以下步驟
1、股份制改造
新三板市場主要以非上市股份有限公司為主，目前尚處於有限公司階段的擬掛牌公司首先需要啟動股改程序。根據《試點辦法》的要求，擬掛牌公司需成立滿兩年，為保證公司業績的連續性，擬掛牌公司應以股改基準日經審計的凈資產值整體折股即由有限公司整體變更為股份公司。
2、主辦券商盡職調查
盡職調查是指主辦券商遵循勤勉盡責、誠實信用的原則，通過實地考察等方法，對擬掛牌公司進行調查，有充分理由確信公司符合試點辦法規定的掛牌條件以及推薦掛牌備案文件真實、准確、完整的過程。
主辦券商針對擬掛牌公司設立專門的項目小組，至少包括注冊會計師、律師和行業分析師各一名，並確定項目小組負責人。項目小組制定項目方案，協調其他中介機構及擬掛牌公司之間的關系，跟進項目進度。資產評估公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構完成相應的審計和法律調查工作後，項目小組復核《資產評估報告》《審計報告》、《法律意見書》等文件，根據《主辦券商盡職調查工作指引》，以財務、法律和行業三個方面為中心，開展對擬掛牌公司內部控制、財務風險、會計政策穩健性、持續經營能力、公司治理和合法合規等事項的盡職調查，發現問題，梳理問題，理順關系，與擬掛牌公司、中介機構通力合作，徹底解決擬掛牌公司歷史上存在的諸如出資瑕疵、關聯交易、同業競爭等問題，建立健全公司法人治理結構，規范公司運作，協助公司制定可行的持續發展戰略，幫助企業家樹立正確的上市和資本運作觀念，把握企業的營利模式、市場定位、核心競爭力、可持續正常潛力等亮點並製作《股份報價轉讓說明書》、《盡職調查報告》及工作底稿等申報材料。
3、證券公司內核
這是新三板掛牌的重要環節，主辦券商內核委員會議審議擬掛牌公司的書面備案文件並決定是否向協會推薦掛牌。
主辦券商新三板業務內核委員會對前述項目小組完成的《股份報價轉讓說明書》及《盡職調查報告》等相關備案文件進行審核，出具審核意見，關注項目小組是否已按照《盡職調查工作指引》的要求對擬推薦公司進行了勤勉盡責的盡職調查；發現擬掛牌公司存在的仍需調查或整改的問題，提出解決思路；同意推薦目標公司掛牌的，向協會出具《推薦報告》。

⑧ 在全國股轉系統從事推薦業務的主辦券商有哪些

據第一路演小編的新三板操作經驗，在新三板公司掛牌過程中，股轉系統是不鼓勵更換主辦券商的。但是如果企業基於某種需要，確實要更換主板券商，也是可以的，具體如下。 擬掛牌公司在申請掛牌前更換主辦券商，直接與主辦券商自行協商即可，無須報告給全國股份轉讓系統。 全國股份轉讓系統實行主辦券商制度，主辦券商在公司掛牌後，仍需對其履行持續督導義務，股轉系統鼓勵掛牌公司與主辦券商建立長期穩定的持續督導關系，除主板券商不再從事推薦業務或者掛牌公司股票終止掛牌兩種規定情形外，雙方不得隨意解除持續督導關系。 主板券商與掛牌公司因特殊原因須解除持續督導關系的，雙方應協商一致，且有其他主辦券商願意承接督導工作，事前報告給股轉系統並說明理由。在今天操作流程中，掛牌公司和承接督導事項的主辦券商應履行相應的內部決策程序。