中國賦稅指數

Ⅰ 大陸的稅收一共有幾排全部加起來

過去十多年來，面對中國宏觀稅負過重的指責，中國國家稅務總局一直回應說，中國宏觀稅負目前仍處世界較低水平。按照稅務總局的觀點，以2005年數據比較，中國包含社會保障繳款的宏觀稅負不僅比工業化國家平均水平低12.72個百分點，甚至比發展中國家平均水平都要低7.13個百分點。
《福布斯》雜志2009年推出的「全球稅負痛苦指數排行榜」指出，大陸民眾的稅務負擔排在了全球第二的位置(法國排名第一)。 按照福布斯稅負痛苦指數的統計方法，各稅種都選用最高的邊際稅率來計算痛苦指數，例如，2009年，中國企業所得稅最高稅率為25%，則相應的痛苦指數為25，按照這個方法，個人所得稅痛苦指數為45，企業繳納的社會保險費用痛苦指數為49，個人繳納的社會保險費痛苦指數為23，增值稅的痛苦指數為17，財產稅的痛苦指數為0，直接加總得出中國大陸的稅收痛苦指數為159，僅次於法國的167.9，名列全球第二。
中國社科院財貿研究所稅收研究室主任張斌認為，稅負痛苦指數是科學性較差的一種演算法，在反映稅負高低問題上有幾個重大缺陷。一，指數選取的名義稅率不等於實際稅率，實際稅率往往比名義稅率低。二，最高的邊際稅率只適用很小比例的納稅人，不能反映一國居民的總體稅負狀況。三，簡單相加的假設前提是對每個稅種賦予同等的權重，而這一假設與實際情況相差很大。
中國人民大學財政金融學院教授朱青表示，福布斯這種將最高一檔稅率簡單相加的做法，問題不少。即使在海外，很多人也認為該指數不科學、不合理。
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Ⅱ 中國人的稅賦究竟是多少

「中國稅負痛苦指數世界排名第二」的說法常見諸報端，這種觀點沒任何科學依據，純屬以訛傳訛，誤導民眾。
一國國民的稅負是可以科學度量的。居民要在收入中拿出一定的份額交稅，有的稅是自己直接交給政府，如個稅，這叫直接稅；有的稅是通過企業主交給政府，如增值稅，這叫間接稅。換言之，國民在一年裡要用一些時間為稅工作，剩餘的時間才是為自己工作。居民平均為稅工作的天數等於國家稅收總額與居民總收入的比值乘以全年總天數，用公式表達就是：稅負工作天數＝（稅收總額÷居民總收入）×365（閏年為366）。
從這個公式可以看出，稅負工作天數與稅收成正比，與居民收入成反比。這里講的稅負是全國所有居民的平均稅負，由於收入差距，具體到每個人的稅負工作天數差別就大了。再有，稅負工作天數是描述納稅人稅負輕重的理論值，並未考慮政府的轉移支付等外部因素。如果一個國家的福利好，就相當於政府又把一部分稅收返還給納稅人，實際稅負比理論稅負要輕。
下面，我們看看中國人的稅負究竟有多重（僅討論大陸部分，不包括香港、澳門和台灣）。
根據《2010年統計公報》，中國國內生產總值為397983億元，稅收總收入為73202億元，農村居民人均純收入5919元，城鎮居民人均可支配收入19109元，2010年末全國總人口為13.41億人。又根據《2009年統計公報》，中國鄉村人口占總人口的53.4%。由以上數據可以計算出：2010年，中國農村人口為7.16億人，城鎮人口為6.25億人，農村居民總純收入為42380億元，城鎮居民可支配總收入為119431億元，全國居民可支配總收入為161811億元。
2010年個人所得稅實現收入4837億元，由此可知，2010年中國居民總收入為166648億元，人均納稅5463元，要為稅工作161天，即從1月1日到6月10日是為稅工作，6月11日到12月31日才是為自己工作。
用同樣的方法計算出外國的稅負工作天數為（2010年數據）：匈牙利218天，比利時215天，法國207天，德國200天，瑞典200天，澳大利亞191天，荷蘭184天，羅馬尼亞178天，波蘭174天，以色列173天，義大利169天，丹麥168天，立陶宛167天，芬蘭166天，捷克165天，希臘164天，斯洛維尼亞164天，拉脫維亞161天，克羅埃西亞161天，愛沙尼亞150天，葡萄牙150天，英國150天，保加利亞145天，西班牙136天，盧森堡135天，冰島117天。2011年美國全國財政總稅收預算為36280億美元，居民總收入預計131070億美元，美國稅負工作天數為102天。
通過以上數據分析對比可知，中國人的稅負並非像有些人忽悠的那樣重，而是排在世界中等偏下的位置。
要清楚，中國的個稅可不單指工資收入所得稅，還包括個體工商戶的生產、經營收入、企事業單位的承包經營、承租經營收入、勞務報酬、稿酬、股息、財產租賃、偶然性所得等很多項個人收入所得，我們即便把各個項目下的個稅都計算在內，個稅只佔稅收總額的6.6%，在為稅工作的161天里，只有11天是為個稅工作，150天是為增值稅、消費稅、關稅、營業稅、土地稅、資源稅等這些以間接稅為主的稅種工作。
而美國的稅收恰好與我們相反，他們的直接稅占的比例很大，在2011年為稅工作的102天里，有58天是為個稅（含工資稅）工作，12天為房地產稅工作，1天為遺產稅工作，僅有31天是為消費稅、公司所得稅等間接稅工作，他們的個稅佔全國稅收總額的57%。
中國不少人（包括一些專家、教授）對稅的理解很膚淺，一說減稅就把目光盯在個稅上，其實，任何稅都最終由居民承擔的，只要活著，就要消費，有消費，就要納稅，甚至死亡時政府還追著征遺產稅（國外有遺產稅），就像美國政治家本傑明·富蘭克林所說：「在這個世界上，任何人都逃脫不掉死亡和稅。」
中國2010年僅增值稅、消費稅、關稅、營業稅和企業所得稅5項間接稅的稅額就高達63679億元，占稅收總額的87%。居民可能沒感到自己在交這些稅，其實企業早就替你把這些稅交給了政府，然後把稅款附加在商品價格上轉嫁給消費者，譬如房價里有很大一部分就是各種名目的間接稅。
在2010年平均每人交納的5463元稅里，個稅只佔361元，而5102元的稅是通過以間接稅為主的其他稅種征上來的。打個比方，假如你納稅100元，即使政府廢除個稅，你只能省下6.6元的稅，93.4元的大頭不會少交一分，甚至還會增加，因為中國每年都有上萬億元的財政赤字，政府財政在赤字下運行減稅是不可能的，減少個稅，必然增加間接稅等其他稅，如目前正在考慮徵收垃圾稅（費），此消彼長，納稅人是得不到什麼便宜的，但間接稅不管窮人富人，也不管有沒有收入，所有人都要交納，而且是單一比例稅，但對納稅人個人來講稅率是遞減的，因為收入越高，消費占收入的比例越小，也就是說納稅額占收入的比例越小，即稅率越低。可見，間接稅其實就是「劫貧濟富」。
所以說，減稅不應朝個稅開刀，而應從間接稅上做文章。當然，減稅的前提是減少政府開支，不削減政府開支，減此稅必增彼稅，百姓的稅負不會有絲毫的減輕

Ⅲ 中國老百姓的稅負到底有多重

高稅負，是當下中國的一大特點。根據前幾年《福布斯》推出的「稅負痛苦指數」榜單顯示，中國內地的「稅負痛苦指數」位居全球第二位。與此同時，在2012年的《全球幸福指數報告》中，我國的幸福指數排行為全球112名，排名相對落後。顯然，上述數據已與過去我國的經濟增長狀況存在很大的背離。
論居民平均收入水平，普遍的老百姓多半會處於「被平均」的狀況。然而，在官方統計的亮麗數據背後，我們卻不得不考慮一個問題，即我們需要繳納多少稅負呢？
以廣州為例，一位月薪1萬元的白領，在五險一金中，他個人需要繳納的比例分別是養老保險8%、醫療保險2%、失業保險0.5%，住房公積金平均約12%，合計約占總數的22.5%。除此以外，扣除五險一金所需要繳納的費用後，再行扣減個人所得稅，則該白領最終實收的工資略高於7000元。換言之，五險一金及個稅佔比他工資總額接近30%！
假如該白領把全部的工資用於生活消費，那還將牽涉到各種各樣的稅負。其中包括增值稅、消費稅、營業稅等等，而間接稅負或將高達其工資總數的45%以上！
多年來，中國稅負過高的問題已經引發了社會的思考。然而，在實際中，我國稅負依然存在著「易漲難降」的局面。
談及漲稅，我們很容易會聯想起前不久的油價消費稅上調。
2015年1月12日，在我國成品油價格宣布下調的同時，財政部再一次提升了成品油消費稅。隨著本輪成品油消費稅的上調，這也是自2014年7月份以來，我國第三次上調成品油消費稅。
事實上，鑒於接連的成品油消費稅的上調，卻未經多部門的審核，更沒有公開聽證過社會的意見。不過，對於減稅乃至免稅等政策，則需要相關部門進行長時間的規劃，而後才能作出具體的決定。如此一來，從提案到政策的最終落實，多數會經歷漫長的等待。
再以差別化紅利稅徵收為例，2013年1月1日，我國實行了股票差別化紅利稅徵收政策，並擬對持股1年以上的投資者，實行稅費減半的舉措。然而，從本質上看，該政策卻屬於典型的「明降暗增」。
具體來看，雖說對長期投資者給予稅費減半的優惠，但是對於持股不足1個月的投資者而言，卻需要繳納20%的紅利稅。至於持股周期在1個月至1年的，則維持10%的紅利稅不變。顯然，對於大多數投資者而言，稅費實質上是提升了，而真正受益者卻為數不多。
顯然，高稅負已然大幅增加了老百姓的生活成本，也在一定程度上約束了社會消費能力的提升。不過，對於普遍老百姓而言，他們更關心的，還是在於他們繳納的稅負究竟怎麼用？用在哪裡？
近年來，網上流傳出一個段子，即「我們繳納著全世界較高的稅負，卻享受了全世界偏低的社會福利。」
不可否認，多年來，即使普通老百姓為社會貢獻出不少的力量，累計繳納的稅負相當龐大，但是，在實際中，仍然存在部分老百姓無法享受到合理的社會福利。更有甚者，其退休後的養老金竟然達不到每月100元的標准。
值得注意的是，在國內，雖然我們長期處於高稅負的狀態，而各種各樣的「稅」已經把我們壓得喘不過氣來。但是，面對如此巨額的稅負水平，卻仍然無法彌補我國龐大的養老金缺口，或最終不得不延遲我們的退休年齡來緩解這一養老矛盾。
有評論認為，我國人口老齡化問題嚴重，且目前實行的退休制度需要與其它成熟國家接軌。因此，結合當下龐大的養老金缺口問題，延遲退休是必然的趨勢。
有數據統計，當前我國養老金儲備規模僅為GDP的2%。而從各地區的養老金儲備狀況來看，普遍存在空賬率高企、缺口持續擴大的趨勢。至此，延遲退休被認為是彌補養老金龐大缺口的主要應對策略之一。
對此，筆者認為，高稅負必須要與高福利形成正比。同時，延遲退休並非彌補養老金缺口的唯一方法，而大規模裁減公務員數量，精簡機構才能有效緩解我國財政支出的壓力，從而有利於降低養老金的缺口壓力。
在國內，大學生熱衷於報考公務員，每年報考公務員的人數持續高居不下。顯然，在公務員福利優厚的大背景下，也直接促發了大學生報考公務員的熱情。
實際上，中國的公務員隊伍相當龐大，其中不僅包括了各類社會團體、還包括了各類的民主黨派等組織，涉及的機構非常繁多。而在每一項機構部門的設置中，又可以分拆為多個小的機構，累計涉及的公務員數量多達千萬級別之巨。
雖說基層公務員的薪酬相對低廉，但是在龐大的公務員隊伍中，如果每人每月平均發放2000元，則累計下來，又是一筆天文數字。
除此以外，對於部分公務員而言，其隱形的福利諸多。就以備受爭議的三公消費為例，就有民間機構統計出過去幾年我國三公消費的年均花銷總額高達9000億元以上。其中，僅幹部公費出國一項，就消耗財政費用高達上千億元。
如今，我國再度以養老金雙軌制破除為由，為普遍公務員加薪。同時，再行引入了職業年金制度，又恐將淪為了變相的福利工具。
由此可見，對於一個機構異常繁多，人員非常龐大的公務員隊伍，其需要耗費國家一年多少的財政費用？而當這些公務員退休後，卻又享受著高於普通老百姓的退休福利，那對國家來說，又是一筆沉重的負擔。
如果我國對機關事業單位採取精簡機構、裁減人員的策略，再把節省出來的錢部分補貼剩餘的基層公務員，以提升其工作的效率。與此同時，再把大量削減後的資金成本補貼社會養老金，逐步填補龐大的養老金缺口。那麼，如此一來，老百姓的福利能夠得到適度的保障，又能夠緩解一定的社會矛盾，可謂一箭雙雕。
筆者郭施亮認為，鑒於我國的特殊國情，我們不期盼能夠享受很高的社會福利。但是對於普通老百姓而言，只要把高稅負降下來，把社會貧富差距拉近一些，把社會公平性提高一些，那麼他們就會很容易感受到幸福感。
作者：郭施亮

Ⅳ 中國稅收在世界排第幾

《福布斯》最新出爐的「全球稅負痛苦指數排行榜」，中國是亞洲經濟體中稅務最重的國家，全球排名第3，稅負痛苦指數是152。中國排名第三

Ⅳ 中國的稅收在世界排第幾

2015年《福布斯》出爐的「全球稅負痛苦指數排行榜」，中國是亞洲經濟體中稅務最重的國家，全球排名第3，稅負痛苦指數是152。

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Ⅵ 中國的稅收，在世界上，算不算重

雖然我國是世界上人口最多的發展中國家,也是世界上稅負最重的國家。
1.2007年我國稅收總額為49449億元，GDP是24萬億元。除了收稅之外還有各種費用，統計顯示，如果把所有的稅費都列進來，全年徵收的苛捐雜稅不會少於9萬億元，這個比例佔GDP總額的37%左右。我國的宏觀稅負已經一直高達36%以上，其中包括財政收入、預算外收入、社會保障基金、制度外收入、債務收入、企業虧損補貼等等，稅費總額不僅遠遠高於發展中國家的平均水平，甚至比發達國家還要高很多。這就是我們今天面臨的所謂稅負痛苦指數真相！
2.國家統計局今年10月曾自豪的宣布，從1978年我國人均國民總收入190元起步，到2007年，30年間這個數字已上升到了2360美元。按照世界銀行的劃分標准，我國已經由低收入國家躍升至世界中等偏下收入國家行列。

Ⅶ 中國是世界上稅負最高的國家之一嗎

中國不是世界上稅負最高的國家之一。

雖然，《福布斯》最新出爐的「全球稅負痛苦指數排行榜」(TaxMiseryIndex)上，中國是亞洲經濟體中稅負最重的國家，全球排名第三。全球指數最低的是阿拉伯聯合大公國，亞洲指數最低的是香港。全球稅負最重的第一和第二分別是法國和比利時。

整體而言，歐盟15個原成員國以及中國，是全球稅負痛苦指數最高的國家。除中國以外的亞洲國家、中東、俄羅斯、美國的指數最低。

《福布斯》的全球稅負痛苦指數排行榜共對50個國家與經濟體進行評估，根據各地的公司稅率、個人所得稅率、富人稅率、銷售稅率/增值稅率，以及僱主和雇員的社會保障貢獻等計算而得。

但是，稅務總局計統司司長舒啟明表示，去年稅務總局對中國稅負偏高的質疑已經做了回應。總體來看，不論是否包含社會保障稅，我國宏觀稅負與國際水平比較都屬於較低水平。

「把各種不同的稅率簡單相加計算稅負，這樣的比較很沒有科學性，而且，稅負的輕重與社會福利滿意度也不是成正比的關系。」稅務專家指出，《福布斯》排行榜的指標體系不是類似宏觀稅負的國際公認的客觀指標，而是更偏重心裡感覺；因此它更像是為吸引眼球而做的娛樂大眾的排行榜，科學性差。

另外，即使一個國家的稅負沉重，也並不能說明這個國家的納稅人極度「痛苦」，因為社會福利的好壞才直接決定納稅人的滿意度。例如稅負較重的北歐國家，雖然納稅人的稅負超過了50%，但是看病免費、老有所養的高社會福利依然讓北歐人的滿意度很高。

(7)中國賦稅指數擴展閱讀：

稅負也稱為率，是與的比率。稅負可以分為宏觀稅負與微觀稅負，宏觀稅負是國家的種類繁多的稅收收入的總和與整個國家的經濟總量（用GDP來代表）的比值，就構成了全國的稅負水平；

微觀稅負是就是單個的實際稅負負擔，包括個人與單個企業,這兒稅負承擔的主體是實際負稅人，不是名義納稅人，負稅人即最終負擔稅收的單位和個人，負稅人與納稅人是兩個不同的概念。

總稅收是將「稅收減免」納入考慮後的5種不同稅收的總和，這5種稅收包括了利潤或企業所得稅、社會貢獻和勞動稅、房產稅、營業稅和其它稅種。基本上，這些稅種都是對企業徵收的，而非對勞動者。

Ⅷ 中國的稅收高嗎

1、中國稅收不算太高。
2、判斷一個國家稅負的高低，主要是與其他國家進行比較後得出結論。在將我國的稅負水平與其他國家進行比較時，必須謹慎選擇比照國家，因為一個國家可承受的稅負水平與一個國家的國情和經濟發展水平密切相關。
依據稅收的累進特點，越富有的地區，經濟的可征稅能力或稅負可承受能力就越強。美、日、德、法宏觀稅負分別為27.9%、28.3%、36.0%、43.5%。OECD美洲國家平均宏觀稅負為27%左右，而OECD歐洲國家平均為37%左右，發展中國家平均為25%左右。
從分類國家的平均值比較來看，我國的宏觀稅負水平並不高，但從單個國家的比較來看，中國的宏觀稅負水平高於印度、越南，與墨西哥、土耳其等發展中國家持平，與美國、日本、韓國等發達國家的稅負水平越來越接近。

Ⅸ 中國的稅收猛於虎。福布斯全球高稅負痛苦指數 中國大陸排第一。

之所以痛苦的原因是大家交了稅卻沒有享受到應當享受的福利，所以非常痛苦，財政亂開支，不透明問題嚴重。