金融融資合同

A. 為什麼金融借款合同規定為諾成性合同，而民間借款合同是實踐性合同

金融機構借款合同，在合同雙方當事人協商一致時，合同關系即可成立，依法專成立屬的，自成立時起生效。合同的成立和生效在雙方當事人沒有特別約定時，不需以貸款人貸款的交付作為要件，所以金融機構借款合同為諾成性合同。
《合同法》規定，自然人之間的借款合同，自貸款人提供借款時生效。該條規定表明，自然人之間就借款達成口頭協議或者簽訂書面合同，雙方的借款合同關系並未生效。只有貸款人實際向借款人提供了借款時，借款合同才生效，所以民間借款合同是實踐性合同。
補充：
根據合同成立是否以交付標的物為要件，合同可分為諾成性合同和實踐性合同。
諾成性合同是指當事人意思表示一致即可成立的合同，又稱不要物合同。如買賣合同。
實踐性合同是除雙方當事人意思表示一致以外，尚須交付標的物或完成其他給付才能成立的合同。

B. 融資租賃合同的注意事項

融資租賃使承租人不必象買賣那樣一次交付大量的資金，可以通過融物的形式達到融資的目的，使企業的流動資金更多，同時也促進了企業的技術裝備更新。而對出租人來說，其是用閑置的資金去賺取利潤，增加企業的收入。出賣人則從中擴大了市場佔有率，對企業以後的發展非常有利。
一、融資租賃合同出租人的資格
根據法律法規規定，融資租賃公司是指經中國人民銀行批准以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構，融資租賃業務必須由非銀行金融機構經營。即融資租賃合同出租人需具備金融主體資格，否則為非法主體。即並不是任何單位都可以進行融資租賃，根據最高人民法院於1996年5月發布的《關於審理融資租賃合同糾紛案件若干問題的規定》第六條規定：出租人不具有從事融資租賃經營范圍卻簽訂融資租賃合同，該合同無效。因此承租人在簽訂合同時一定要首先認真審查出租人的融資租賃行為是否超越其經營范圍。
二、標的物的型號、質量或質量標准
由於融資租賃合同中有兩個合同關系，所以在簽訂融資租賃合同時必須註明合同標的的型號及質量或質量標准，以免發生錯誤。同時，由於融資租賃合同的標的物通常使用的時間較長，所以在簽訂融資租賃合同時，合同當事人應預先考慮因正常使用等原因造成的磨損或消耗，並在合同中確定一個科學標准，作為區分雙方當事人責任的依據。
三、租賃物的交付
融資租賃合同中，租賃物不是由出租人交付給承租人，而是由出賣人直接交付給承租人並由出賣人對承租人承擔瑕疵擔保責任。
四、租賃物的維修
融資租賃合同中租賃物的維修不是由出租人維修，而是由承租人來維修的。
五、租賃物的最終歸屬
1、承租人可以與出租人在合同中約定承租人分期支付租賃物的價款，當價款全部支付完時，租賃物的所有權歸承租人享有。
2、承租人也可以與出租人在合同中約定承租人每月支付租金，到合同期限屆滿時，承租人返還租賃物給出租人。
六、擔保
由於融資租賃合同中的標的物通常都是價格比較昂貴的，所以出租人為了降低風險可以要求承租人提供保證，若出租人要求承租人提供保證金，則保證金的數額一般不能超過購買租賃物成本的20%。 若出租人要求承租人提供擔保人，則當承租人不能向出租人交納租金或履行其他義務時，由擔保人代為履行 。
七、保險
融資租賃期間，租賃物應當繳納保險，這是融資租賃合同的特殊之處。保險費是由承租人承擔的，該費用可列入租金總額，也可單獨列出。有關保險事宜的具體問題可由雙方當事人在合同中約定，保險賠償金由承租人享有。

C. 金融和融資有哪些本質上的差別

金融指貨幣的發行、流通和回籠，貸款的發放和收回，存款的存入和提取，匯兌的往來等經濟活動。金融（FIN）就是對現有資源進行重新整合之後，實現價值和利潤的等效流通。（專業的說法是：實行從儲蓄到投資的過程，狹義的可以理解為金融是動態的貨幣經濟學。）金融是人們在不確定環境中進行資源跨期的最優配置決策的行為。而融資是指為支付超過現金的購貨款而採取的貨幣交易手段，或為取得資產而集資所採取的貨幣手段。

一、「金融租賃」和「融資租賃」的相同處
1、法律的定義是一樣的不管是哪種租賃，在法律上是一樣的，同屬《合同法》第十四章 融資租賃。出賣人和租賃物件標的物，均由承租人選擇，從法理上沒有任何區別。
2、業務操作原理是一樣的企業要依法經營，在操作上不能離開融資租賃的法律標准，雖然在具體操作上有所不同，但在操作的基本原則上沒有什麼不同。沒有離開兩個合同三方當事人原則。
3、會計的定義是一樣的會計注重的是實質勝於形式，因此不管怎麼變，叫什麼名字，融資租賃的會計處理都要按准則的標准來辦。因此也不會有區別。
4、稅務部門的定義是一樣的國家要依法征稅，企業要依法納稅。稅法的依據來自法律，法律沒有不同，稅收的徵收政策也沒有什麼不同。不管是「金融」還是「融資」都曾被劃歸為「金融保險業」。營改增以後，被劃定為 現代服務業中的特殊產業，單獨制定稅收政策。金融保險業雖在現代服務業范疇，但沒有進入這次營改增范圍。

二、「金融租賃」和「融資租賃」的不同處1、監管部門不一樣金融租賃公司由銀監會審批和監管，並規定只有他們審批設立的租賃公司才可冠以「金融」二字。租賃公司從金融市場拆借（短期）資金不涉及信貸規模問題， 但涉及公眾存款的資金或信用，因此租賃交易額（為了防止短期資金長用帶來的系統風險）要納入信貸規模嚴格管理。

從而把租賃公司作為放款部門監管。融資租賃公司由商務部審批和監管，實際上只能做一個信用銷售公司來監管。雖然有類似資本充足率的1：10借款比例的風險控制限制，但終究是對借款的限制。

對於沒有進入資金市場資格的租賃公司來說，一個借款單位，真正能借到的資金比例（瞬間除外）一定小於1：10。尤其是資信不足的租賃公司，這個比例更低，不會超過一般企業的資產負債比例限制。

而這一切都是由放款單位根據借款單位的信用決定的。由此可見：金融租賃公司是金融機構、放款單位，融資租賃是非金融機構，借款單位。這是兩者之間的本質區別，由此產生的政策性和經營性差異也就不足為怪了。

只不過外界再也不要把次融資租賃等同於此金融租賃，不要以為報道融資租賃的消息等同於報道金融租賃的消息。也不要把金融租賃的資金銷售，等同於融資租賃的物件銷售。不要再奇怪租賃額以幾何爆炸方式增長那麼快，而租賃的市場滲透率卻沒有太多長進的原因。

2、財稅政策不一樣金融租賃公司屬金融機構，可以享受財政部關於印發《金融企業呆賬准備提取管理辦法》的通知的政策待遇：「金融企業應當於每年年度終了根據承擔風險和損失的資產余額的一定比例提取一般准備。一般准備的計提比例由金融企業綜合考慮其所面臨的風險狀況等因素確定，原則上一般准備余額不低於風險資產期末余額的1％。」，一旦出險「關注類計提比例為2％；次級類計提比例為25％；可疑類計提比例為50％；損失類計提比例為100％。其中，次級和可疑類資產的損失准備，計提比例可以上下浮動20」。融資租賃公司因為不是金融機構，不能享有上述待遇，「所有問題都自己扛」。要想獲得此待遇，還需單獨去稅務部門求批准。

3、國家統計口徑不一樣按照國家統計局關於印發《三次產業劃分規定》的通知，金融租賃被劃分為：第三產業—J門：金融業—7120大類：金融租賃。融資租賃被劃分為第三產業—L門：租賃和商務服務業—7310大類：機械設備租賃。可能有人對此質疑，但不放在這兩個門類又能劃歸到哪去？新增租賃固定資產肯定不會認定為金融租賃信貸資產，反之亦然。只有在國家統計局統計的數據上才能找到這種分類的差異。在國家統計局公布的「各行業固定資產投資(不含農戶)情況」月度統計中，新增固定資產，金融租賃的數據在「金融業」的統計中，融資租賃的數據在「租賃和商務服務業」的統計中。兩者不能混搭。這個分類原則與監管部門的劃分是統一的。不會產生混亂的。要注意的是上述統計是累計新增固定資產的統計，不是租賃額的統計。不是新增固定資產的出售回租或租賃都不在這個統計范疇。盡管統計部門做的還不細致，不規范，許多數據統計不上來。但要計算租賃的市場滲透率，應從此處獲取數據才權威性和可比性。

D. 金融借款合同糾紛怎麼處理

1、提供能夠證明債權、債務關系存在的借據、欠條或合同等書面證據。沒有書證的，應提供形成債權債務關系的時間、地點、金額，並提供無利害關系的證人證言或證據線索。2、有擔保人的，應提供擔保人的姓名、性別、年齡、工作單位和住址；擔保人是法人的，應提供法人單位名稱、法定代表人及其住址。有擔保協議的應提供書面擔保協議或擔保條款。3、有抵押物的，應提供抵押物的名稱、數量、價款數額、存放地點和保管人的姓名等證明材料。4、提供債務人逾期不履行、不完全履行義務的證明材料和在訴訟時效期間主張權利的證明材料。5、付款付息憑證，債務人應當支付利息的證明，無利息約定，債權人要求債務人償付逾期利息，或者不定期無息借款經催告不還，債權人要求償付催告後利息的，關於到期不還或經催告不還的證據;4、其他證據。例如聊天記錄，通話記錄等等與民間借貸糾紛事項相關的證據。

E. 金融借款合同糾紛屬於什麼責任

1、一方主體特定，起訴方多為農村信用社，農業銀行、建設銀行相對較少。這里所指的金融借款合同不包括一般意義上的民間借貸合同，貸款人是指銀行或信用社，因此原告是特定的，被告則多為自然人。在所審理的案件中，農村信用社向法院起訴的占借款合同糾紛案件總數的85%;個人借款的占整個借款案件的99%，且多用於購房或做生意。
2、貸款的期限較短，貸款標的額大，均有擔保人。借款人借款多是急需現金，貸款的期限不長，少則一年，多則兩年，最長的也不超過兩年，同時簽訂《借款擔保合同》，並且擔保人人數為兩人以上，均為連帶擔保，擔保期限為貸款到期後兩年或三年。
3、金融部門不及時起訴、貸款續貸轉貸的現象多，貸款被拖欠的時間長。在所審理的金融借款合同糾紛案件中，有部分被告多是利用與銀行、信用社內部工作人員的熟人關系取得貸款，因此，很多銀行、信用社對借款人逾期拖欠貸款不還的情況，不能及時訴諸法院、通過訴訟程序解決糾紛，而是通過不適當的轉貸、續貸方法解決，有的轉貸、續貸多次。有的貸款到期後，而借款人遲遲不還，金融部門在訴訟時效內也不向借款人和擔保人催收，而是逾期後，向借款人或擔保人發催收通知，要求借款人或擔保人簽名確認。在庭審中，絕大部分當事人提出簽字認可是在信貸人員的欺騙下由於自已不懂法簽的名，這類案件的審理難度比較大，法院判決後，當事人不服，上訴的也佔一部分。
4、《借款擔保合同》的內容完備，手續齊全。在所審理的案件中，借款人、擔保人與貸款人之間均有書面合同，合同的內容均寫明了借款的種類、用途、數額、利率、期限(包括擔保期限)和還款方式等條款。此外，借款人、擔保人均提交了身份證明、擔保承諾書等相關手續，沒有擔保人的，用房產設置了抵押。

F. 金融借款合同糾紛屬於什麼法律規定

設立商業銀行，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批准。未經國務院銀行業監督管理機構批准，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用「銀行」字樣。

《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》(1998年7月13日，中華人民共和國國務院)第五條未經中國人民銀行依法批准，任何單位和個人不得擅自設立金融機構或者擅自從事金融業務活動。

(6)金融融資合同擴展閱讀

一、自然人之間訂立借款合同，既可以採用書面形式，也可以採用口頭形式；金融機構訂立借款合同只能採用書面形式。

二、自然人之間借款，借款合同自貸款人提供借款時生效；金融機構作為貸款人的借款合同，當事人達成借款的書面協議，合同就成立。

三、自然人之間的借款合同，當事人可以約定支付利息，也可以不約定支付利息，當事人約定不明的，視為不支付利息；金融機構作為貸款人的借款合同，借款人必須向貸款人支付利息。

四、自然人之間借款，約定支付利息的，借款利率不得違反國家有關限制利率的規定；金融機構作為貸款人的借款合同，借款利率應當按照中國人民銀行規定的貸款利率的上下限確定。

G. 金融借款合同與小額借款合同區別

兩者可能只是主體不同,其他一般可以相同。
(1)金融借款合同糾紛
(2)同業拆借糾紛
(3)企業借貸糾紛
(4)民間借貸糾紛
(5)小額借款合同糾紛
(6)金融不良債權轉讓合同糾紛
(7)金融不良債權追償糾紛
金融借款合同糾紛，是指在金融機構作為借款人與非金融機構簽訂的借款合同中產生的糾紛。
同業拆借糾紛，是指金融機構和金融機構之間期限較短的借款合同的糾紛。
企業借貸糾紛，是指非金融機構之間的借款合同的糾紛。
民間借貸糾紛，是指自然人、非金融機構之間的借款合同的糾紛。
小額借款合同糾紛，是指在借款人向金融機構或小額貸款公司借小額款項，到期返還借款並支付利息的合同中產生的糾紛。
金融不良債權轉讓合同糾紛，是指在當事人就金融不良債權的轉讓簽訂的合同中產生的糾紛。
金融不良債權追償糾紛.是指因金融不良債權受讓人在受讓債權後，向原金融借款合同的債務人、擔保人主張權利，以實現債權的行為而產生的糾紛。