應收賬款的質押貸款
Ⅰ 應收賬款抵押與質押一樣嗎
應收賬款質押與保理的根本區別在於是否轉移債權，首先，質押是一種從屬法律關系，質押成立的前提必然是存在一個其所擔保的應由債務人向債權人償還的主債務。
而在保理交易中，銀行按一定的比率向被融資方支付交易對價以購買被融資方的應收賬款，並通過直接收取應收賬款的方式收回其支付的交易對價；
其次，在質押設立後，除非債務人償還主債務發生違約，否則債權人不能通過執行質押而享有質押物的任何權益。但在保理交易中，銀行有權立刻直接收取保理費用並獲得所購應收賬款項下的任何報酬。
(1)應收賬款的質押貸款擴展閱讀：
特點：
利用應收賬款作為抵押借款，一般是借款方與貸款機構先訂立合同，以應收賬款為擔保品，在規定期限內借用資金，借款限額通常是應收賬款的60%～90%，抵押有一般抵押和特別抵押之分。
一般抵押是指在抵押期內如有某項應收賬款到期，可用新的應收賬款來替換；特別抵押則指抵押的應收賬款和借款是具體對應的。
抵押方式的特點：
(1)是一種循環的和自我清償的貸款，在會計意義上是短期借款，但在財務概念中卻可以是長期借款；
(2)抵押方繼續保留應收賬款的權益，要承擔壞賬的損失。
Ⅱ 3.應收賬款質押貸款業務具體怎麼操作啊！
小企業應收賬款融資產品是指為大型企業生產配件或提供加工和物流等配套服務並建立長期穩定合作關系的小企業客戶，以其與買方正式交易合同產生的應收賬款為質押，為客戶提供流動資金貸款的金融產品。
產品特點
通過該產品客戶可加強財務管理，減少企業流動資金佔用，加快流動資金周轉，拓寬融資渠道。
辦理指引
（一）提出書面申請。
（二）提供企業基礎資料及以下資料：
1、經年審的營業執照、近期財務報表和貸款卡（證）；
2、賣方已履行了對應交易合同項下的交貨義務，並能夠提供商業發票、發貨單、買方入庫單或增值稅發票等證明文件；
3、賣方已履行了對應交易合同項下的交貨義務，並能夠提供商業發票、發貨單、買方入庫單或增值稅發票等證明文件；
4、擬轉讓應收帳款情況，由賣方出具的應收賬款證明書；
5、買方的名稱、地址、帳號、開戶行名稱及生產經營狀況以及財務狀況等資料；
6、農業銀行要求的其他材料。
（三）與我行簽訂《借款合同》和《權利質押合同》。
（四）在人民銀行公示系統辦理應收賬款質押登記。
（五）經營行與買、賣雙方簽定應收賬款的監管協議。
（六）取得借款。
Ⅲ 應收賬款質押貸款業務具體怎麼操作啊！
應收賬款質押貸款是指企業將其合法擁有的應收帳款收款權向銀行作還款保證專，但銀行屬不承繼企業在該應收賬款項下的任何債務的短期融資。貸款期間，打折後的質押應收賬款不得低於貸款余額（貸款本金和利息合計）。當打折後的質押應收賬款在貸款期間內不足貸款余額時，企業應按銀行的要求以新的符合要求的應收賬款進行補充、置換。
Ⅳ 應收賬款質押貸款的對策方法
（一）強化貸前調查，防範信用風險
1、嚴格客戶准入。應收賬款質押僅是第一還款來源的補充和風險緩釋，一旦客戶第一還款來源出現問題，就容易形成貸款風險。因此，貸前調查應更多關注第一還款來源，同時，還需對應收賬款債務人的經濟情況、償債能力、信用等級、信譽等進行認真審核評估。
2、嚴格應收賬款審核。一是盡量選擇《應收賬款質押登記辦法》明確的應收賬款品種，對於不在《辦法》范圍內的應收賬款，應謹慎對待；二是關注企業應收賬款的賬齡、佔比、周轉率、平均收回期等指標，在綜合考慮用信人的資信狀況、償債能力，信貸業務的期限、風險度，質權實現難易程度等因素的基礎上，合理確定應收賬款質押率；三是在辦理應收賬款質押時，通過收集留存企業銷售合同的原件、賣方企業的發貨單、買方企業的收貨單及貨物驗收合格入庫的證明等企業真實交易的情況，最大限度地保證辦理質押的應收賬款均為企業的真實交易。 （二）規范業務操作，防範操作風險
1、規范簽訂應收賬款質押合同。在貸前調查的基礎上，依法在借款合同、質押合同中明確約定風險防範措施。應針對應收賬款質押的特點，在合同中加入特定條款。另外，在簽訂合同時還要注意應收賬款和貸款期限的差異問題，盡量使應收賬款的到期日早於或等於借款合同的還款日等。
2、規范辦理應收賬款質押登記公示系統登記。根據《應收賬款質押登記辦法》，應收賬款質押登記由質權人辦理，登記內容由登記當事人自行錄入，登記內容的真實性、合法性和准確性由發起登記的主體負責。同時，由於登記應收賬款質押業務不要求提交質押合同，僅要求登記質權人、出質人、質押物等信息，因此在質押登記時應正確錄入出質人、質權人的相關信息，對用於質押的應收賬款情況清楚地進行界定，在「質押財產描述」一欄，盡量對應收賬款進行詳盡的描述，如清楚登記應收賬款基礎合同的總價款、履行期限、支付方式、債務人的基本情況、收費項目等要素。 （三）強化貸後監管，確保債權實現
1、設立應收賬款回款專戶。銀行在發放貸款時，可以要求出質人在貸款銀行處設立應收賬款回款賬戶，要求應收賬款債務人將相關款項支付到上述回款賬戶，來防範出質人在應收賬款回款後不用來還款而挪作他用的風險。同時可以和出質人約定，在貸款未償還前，應收賬款在貸款額度內不得轉出或保持一定的份額，來確保質權擔保足值。
2、加強貸後動態監控。銀行應加強貸後動態監控，監督出質人與其債務人的業務往來，了解出質人、應收賬款債務人財務變化狀況，重點關注應收賬款的變動情況。如果出質人擅自轉讓、惡意減免出質應收賬款的，銀行應及時要求其停止不當行為並向法院訴訟行使撤銷權或要求其提前清償貸款。總之，一旦質押應收賬款出現壞賬或其他減損情況，銀行應盡快與出質人、應收賬款債務人協商，要求補充提供擔保或盡早採取措施以實現質權。
Ⅳ 如何控制應收賬款質押貸款風險
(一)強化貸前調查評估。與發放房地產等不動產抵押貸款相比，應收賬款質押貸款的貸前調查涉及面較廣、調查任務繁重。商業銀行不僅要調查貸款企業的生產經營和資信狀況，還要核查應收賬款債務人的資信與實力；不僅要核實應收賬款是否存在，審核應收賬款能否轉讓和質押，還要審視合同價款是否正常與合理，以確保應收賬款出質價格未被虛高；不僅要了解出質人、應收賬款債務人的資產負債狀況，還要關注出質人對銷售、資金回籠的管理措施以及應收賬款債務人的債權管理水平。
(二)選擇合格的應收賬款。用於質押的應收賬款必須滿足一定的條件：應收賬款項下的產品已發出並由購買方驗收合格；購買方資金實力較強，無不良信用記錄；購買方確認應收賬款的具體金額並承諾只向銷售商在貸款銀行的指定專用賬戶付款；應收賬款的到期日早於貸款合同規定的還款日等。
應當注意，下列應收賬款不能用於設立質押，需從應收賬款總量中剔除：一是對沖賬款，即貸款企業同時欠應收賬款債務人的錢；二是賬齡超過90天的應收賬款；三是信用質量較差的應收賬款債務人的全部應收賬款；四是有瑕疵的應收賬款；五是法律法規明確規定不得（或限制）設立質押的應收賬款，比如醫院、學校、公園等帶有公益性質的民事主體基於公益而產生的收費權，政府土地儲備中心的土地收益金等不宜質押。
(三)合理確定貸款質押率。貸款質押率是指貸款額與質押物價值的比率。應收賬款的貸款質押率通常取決於應收賬款的質量，一般應為60%~80%。而應收賬款質量又主要取決於應收賬款債務人（欠款企業）的信用等級，債務人財務穩健、無不良信用記錄，貸款質押率高，反之則低。同時，確定貸款質押率還要考慮應收賬款的集中度，集中度越高，應收賬款的質量越差、風險越大。對集中度較高的企業發放貸款時，質押率不得超過20%，即貸款額不能超過應收賬款的20%。
(四)在貸款合同、質押合同中約定嚴密的風險防範措施。需要約定的主要條款包括：一是出質人不得有轉讓、放棄權利等行為，否則貸款銀行有權予以撤銷或可提前清償債務及行使質權；二是出質人要書面通知應收賬款債務人，並取得債務人向貸款銀行的書面承諾函，表明：應收賬款真實，債務人在出質期間不會有損害質權的惡意行為，不得向出質人清償，但可向貸款銀行直接清償，或予以提存，否則要承擔賠償責任；三是出質人怠於行使權利，致使質權受到或可能受到損害的，貸款銀行有權代出質人行使，或貸款銀行有權提前要求清償債務或行使質權；四是明確提前清償債務或行使質權的其他情形，如放棄權利、合同被解除、撤銷或變更、權利管理水平惡化和財務可能惡化等。
(五)重視對應收賬款的貸後管理。要及時設立應收賬款質押專用賬戶，以加強對企業應收賬款回籠資金的監督管理，防止回籠資金挪作他用。在主債務到期未獲清償的情況下，應盡快與出質人、應收賬款債務人協商，盡早採取行動以實現質權
Ⅵ 應收賬款質押貸款的范圍
1、針對實力雄厚的個別企業開辦
2、 應收帳款的付款人為資信好、付款能力強的群體，應收賬款質量高
3、借款人是生產經營穩定、有發展潛力、還款能力強的本地企業。
Ⅶ 應收賬款質押向銀行貸款應注意哪些
個人向銀行貸款需要的條件：
1、申請人必須是有完全民事行為能力的自然人；
2、具有城鎮常住戶口或有效居留身份，即要求借款人有合法的身份；
3、有穩定的職業和收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；
4、有些銀行會要求申請人辦過本銀行的信用卡或向本銀行貸過款且信用記錄良好。
個人向銀行貸款需要的材料：
1、借款人的有效身份證、戶口簿；
2、婚姻狀況證明，未婚的需提供未婚證、已離婚的需出具法院民事調解書或離婚證（註明離異後未再婚）。
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擔保制度對信用風險的規避：
市場經濟所具有的巨大活力進而對融資的大量需求,是現代擔保制度得以產生並發展的根本原因,擔保制度分為人保與物保兩大種類。根據中國人民銀行的調查,我國「由個人和第三方提供擔保的貸款占貸款總額的35%;由擔保物擔保的貸款占貸款總額的34%。
同時由擔保物和第三方保證擔保的貸款占貸款總額的6%」,發達市場經濟融資擔保主要是物保的方式,「大約70%—80%的貸款都是有擔保物的貸款。擔保物能在一定程度上消除信息不對稱和逆向選擇的問題,激勵借款人償還貸款。」
然而,「在當下之中國,能夠為銀行所接受的擔保物往往只能是作為不動產的土地和房屋,並且,土地、房屋的抵押登記、評估等各項費用均十分高昂,不動產抵押登記手續包括抵押登記、評估及抵押的實現費用等,其成本佔到了質押成本的20%左右」。
如此高昂的費用使借款人不得不轉向有體動產和權利的擔保方式。動產質押限制了債務人將質押財產用於商業運作的能力,限制了動產擔保制度的發展,「實踐中,動產質權往往僅適用於個人消費融資的情形,而與現代商事融資幾乎沒有關系。」在此情形下,權利質權的重要性得以凸現。
Ⅷ 應收賬款質押貸款的申請條件有哪些
個人向銀來行貸款需要源的條件：
1、申請人必須是有完全民事行為能力的自然人；
2、具有城鎮常住戶口或有效居留身份，即要求借款人有合法的身份；
3、有穩定的職業和收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；
4、有些銀行會要求申請人辦過本銀行的信用卡或向本銀行貸過款且信用記錄良好。
個人向銀行貸款需要的材料：
1、借款人的有效身份證、戶口簿；
2、婚姻狀況證明，未婚的需提供未婚證、已離婚的需出具法院民事調解書或離婚證（註明離異後未再婚）；
3、已婚需提供配偶的有效身份證、戶口簿及結婚證；
4、借款人的收入證明（連續半年的工資收入證明或納稅憑證當地）；
5、需要有抵押物才能貸款的，必須提供抵押物的權利證明，而且貸款金額和貸款期間利息總和不能超過抵押物評估價值的1/2。
Ⅸ 應收賬款質押貸款的介紹
應收賬款質押貸款是指企業將其合法擁有的應收帳款收款權向銀行作還款保證，但銀行不承繼企業在該應收賬款項下的任何債務的短期融資。貸款期間，打折後的質押應收賬款不得低於貸款余額（貸款本金和利息合計）。當打折後的質押應收賬款在貸款期間內不足貸款余額時，企業應按銀行的要求以新的符合要求的應收賬款進行補充、置換。
Ⅹ 應收賬款可以申請抵押貸款嗎
不能做抵押貸款，但是在一起金融公司可以做質押貸款。2016年10月1日開始實施的《物權法》為商業銀行開辦應收賬款質押貸款提供了明確的法律依據。所以應收賬款是可以辦理質押貸款的。