應收賬款質押融資權利義務

『壹』 應收賬款質押是什麼意思

在法律上，應收賬款是一種債權，應收賬款質押是一種權利質押。就擔保法第七十五條承認的可以用於質押的權利品種看，匯票、支票、本票、債券、存款單所代表的也是一種債權。

這些債權與普通應收賬款債權的區別在於，這些債權由於有一定的書面憑證作為記載而表徵化和固定化了，一定程度上已經具備了物化的性質。而普通應收賬款債權由於不具備類似的權利憑證作為表徵，在權利的公示、權利的期限及金額以及支付方式等要素方面仍存在不確定性，從而在作為質押的標的方面存在一定的不足。但是，擔保法第七十五條第四款關於「依法可以質押的其他權利」之規定，給普通應收賬款債權質押的合法性地位留下了空間。從國外的立法來看，應收賬款作為一種普通債權來設定質押，也得到許多國家如德國、瑞士等的立法承認。

辦理流程(1)授信申請人向銀行提供申請資料、欲質押的商務合同、應收賬款債務人的情況介紹等；(2)銀行進行貸前調查，審核授信申請人和應收賬款債務人的資質，商務合同的合法合規性，取得應收賬款債務人出具的應收賬款確認函等；(3)銀行根據相關材料進行業務審批；(4)審批通過，簽署相關法律文本，辦理應收賬款的質押登記手續，發放貸款。^[

『貳』 應收賬款質押的效力

應收賬款質押一旦成立，將具備以下效力：
（1）就設質應收賬款主張優先受償的權利。質押的根本特徵就在於優先受償權，即質權人在向主債務人請求履行義務未獲清償的情況下，有權就設立質押的出質財產——特定的應收賬款進行處分，並就處分收益優先於應收賬款債權人和其他任意第三人受償。
（2）制止出質人和設質應收賬款債務人損害質權人質權實現的行為。最高人民法院關於適用《中華人民共和國擔保法》若干問題的解釋第一百零六條規定，質權人向出質人、出質債權的債務人行使質權時，出質人、出質債權的債務人拒絕的，質權人可以起訴出質人和出質債權的債務人，也可以單獨起訴出質債權的債務人。在質權存續期間，一旦質權人發現出質人有惡意放棄、減免、向第三方轉讓出質債權情況發生，有權要求當事人立即停止上述不適當行為。在質權人制止出質人、出質債權的債務人損害質權行為無效，或者單純通過自身要求無法實現質權的情況下，可以向人民法院提起訴訟，主張對當事人損害自身債權的不當行為予以撤銷，或者就質權人行使質權有關事項作出裁判。
（3）對設質應收賬款代位物的追及權。在應收賬款付款期限先於主債務清償期限屆至的情況下，質權人可以和出質人協商將應收賬款款項用於提前清償主債務，或者向雙方同意的第三者提存。此外當事人也可以在質押合同中預先約定，屆時將上述已收應收賬款存入出質人在質權人處開立的特定保證金賬戶，或者將有關款項直接轉化為出質人在質權人處開立的存單，並繼續作為主債權的擔保。最高人民法院關於適用《中華人民共和國擔保法》若干問題的解釋第八十五條規定：「債務人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化後，移交債權人佔有作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人可以以該金錢優先受償。」該條規定為當事人將金錢這一特定動產以特定化形式設定質押擔保提供了法律依據。
（4）對出質應收賬款債權的擔保利益的追及權。在出質應收賬款債權本身同時附帶有一定的抵押、質押或者保證作為擔保的情況下，質權人的質權效力可以追及上述擔保利益。入質債權清償期屆滿後，如債務人不履行其債務，質權人均有權代入質債權人之位而行使入質債權的擔保權。基於此，質權人在實現質權時，若出質應收賬款債務人不能按期支付應收賬款，質權人可以直接起訴出質應收賬款債務人及對應的保證人，或者基於設質的應收賬款債權而主張對該債權項下有關抵/質押物優先受償。
（5）在出質人破產時，對已經設立質押的應收賬款主張行使別除權。在出質人進入破產程序時，應收賬款質權人是否可以就已經設立質押的應收賬款主張行使別除權，要求不將該部分財產權利列入破產財產范圍？目前我國法律沒有明確規定。既然我國擔保法及最高人民法院相關司法解釋已經承認了債權質押的合法地位，也應當承認質權人對於已經設立質押的應收賬款，可以主張別除權。

『叄』 如何以應收賬款合法質押融資

辦理流程
(1)授信申請人向銀行提供申請資料、欲質押的商務合同、應收賬專款債務人的情況介紹屬等；
(2)銀行進行貸前調查，審核授信申請人和應收賬款債務人的資質，商務合同的合法合規性，取得應收賬款債務人出具的應收賬款確認函等；
(3)銀行根據相關材料進行業務審批；
(4)審批通過，簽署相關法律文本，辦理應收賬款的質押登記手續，發放貸款。
在法律上，應收賬款是一種債權，應收賬款質押是一種權利質押。就擔保法第七十五條承認的可以用於質押的權利品種看，匯票、支票、本票、債券、存款單所代表的也是一種債權。

『肆』 應收賬款質押融資、貼現、保理融資有什麼區別

應收賬款質押融資：以你的應收賬款作為擔保，進行融資，一般費用較高，因為應收賬款有收不回來的風險，融資時間較短，一般三個月以內。這部分擔保物是自己的錢，拿到的錢是銀行的。

貼現：貼現有承兌匯票貼現和信用證貼現，承兌匯票和信用證的種類又很多具體不展開講，這一部分都是通過銀行對你們企業的流水，經營狀況等的肯定作出的銀行授信，只需要企業付一部分的保證金，比如20%，就能拿到銀承/信用證，用來采購，但是銀承/信用證一般都是遠期的（三個月到一年都有），賣方收到後不能馬上拿到錢，需要支付給銀行剩下期限的利息才能拿到錢，所以需要貼現。貼現費用偏低。這部分擔保物是自己企業的信用、經營狀況等，拿到的是銀行的錢。

保理融資：也是應收賬款融資的一種，保理融資分為內貿保理、外貿保理。外貿保理分為單保理和國際雙保理。目前中國是內貿保理和外貿中的單保理比較常見。內貿保理的費用比較高，12%-20%都有，一般要求應收賬款支付方是國內大型企業。外貿單保理一般有保險公司如中國出口信用保險承保，應收賬款還款肯定，又是融美金，所以費用較低。

費用從低到高：貼現、應收賬款融資、內貿保理
貼現，外貿單保理，應收賬款融資

純手工打字。以前做過保理行業，現在的行業有用到貼現。

『伍』 應收賬款質押貸款，有哪些權利憑證，請舉例說明！！！

沒錯此乃債權質押，質押必須轉移，也就是說該款欠條須在己手並且要簽訂擔保合同。

『陸』 什麼是應收賬款質押，質押的應收賬款有哪些權利

應收賬款是指權利人因提供一定的貨物、服務或設施而獲得的要求義務人付款的權利，包括現有的和未來的金錢債權及其產生的收益，但不包括因票據或其他有價證券而產生的付款請求權。應收賬款質押是以出質人現有的或未來所有的債權為質物的一種質押貸款方式。 按人民銀行公布的登記辦法規定，可以質押的應收賬款包括以下權利：一是銷售產生的債權，包括銷售貨物，供應水、電、氣、暖，知識產權的許可使用等。二是出租產生的債權，包括出租動產或不動產。三是提供服務產生的債權。四是公路、橋梁、隧道、渡口等不動產收費權。五是提供貸款或其他信用產生的債權。

『柒』 如何實現應收賬款質押權

1、應收賬款可以作為質權標的是《物權法》的新規定，屬於權利質權。 2、但以應賬款出質，現實中還沒有太多的實例可作參考，只是《物權法》第二百二十八條有一個原則性的規定，即： 「以應收賬款出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自信貸徵信機構辦理出質登記時設立。 應收賬款出質後，不得轉讓，但經出質人與質權人協商同意的除外。出質人轉讓應收賬款所得的價款，應當向質權人提前清償債務或者提存。」 3、應當注意的是：以應由賬款出質，必須要訂立書面合同，而且必須經過「 信貸徵信機構辦理出質登記」後你方才能依法享有對應收賬款的質權。如果不登記：質權合同成立、但質權沒有設立，你們到時無法行使質權、只有權按照質權合同的約定追究對方的違約責任。 4、說實話，《物權法》中要求的辦理登記的「信貸徵信機構」各地是否已經設立、設立在什麼單位或機構內我不清楚(有的地方是設在人民銀行)，對於您提問中的問題我也不是太了解，只根據自己的理解回答，僅供您參考： (1)「合同中約定應收賬款質押，既然是質押他們應該提供給我們什麼東西呢？」：他們應將應收賬款的權利憑證交給你們。 (2)「合同中如何約定應收賬款將來質權的實現，他們的應收賬款總不能拿過來拍賣或者變賣吧？」： A、可以約定如果他們將來無法還款，由你們來代替他們收取那筆應收的賬款：收取後在優先償還完你們的款項後剩餘的還給他們。 B、應收賬款是一種權利，也可以拍賣或轉讓。 (3)「如果約定將來對方不還錢的話，這部分債權歸我們所有好像又違反了擔保法的歸定」：確實是違反了《擔保法》、《物權法》的規定，屬於法律所禁止的「流質條款」了。正確的約定應是：如果他們將來不還錢，你們有權將應收賬款中與你們的債款數額相應的部分自行收取，或者是將這個收款權利拍賣或轉讓後從價款中優先受償。 5、最後，再次提示：應收賬款質押，應訂立書面合同、並且必須登記。